一 : 辽宁地税网上报税系统操作手册

辽宁地税网上报税系统 用户操作手册

2013 年 3 月 29 日

目

录

第一章、 功能介绍...................................................................................................

................ 1 1. 系统布局........................................................................................................................... 1 2. 在线报表录入................................................................................................................... 3 2.1. 当期申报填写 ................................................................................................... 4 2.2. 补缴往期申报填写 ........................................................................................... 4 2.3. 委托代征申报填写 ........................................................................................... 4 2.4. 代扣代缴申报填写 ........................................................................................... 4 3. 离线报表录入................................................................................................................... 5 3.1. 离线报表填写工具及其模版下载 ................................................................... 5 3.2. 离线填写个税明细报表导入（dat 文件） ................................................... 10 4. 其它离线填报数据导入 ................................................................................................. 11 4.1. 离线填写个税明细报表导入（Excel 文件） ............................................... 11 4.2. 沈阳地区填写社保费明细报表导入 ............................................................. 11 5. 正式申报......................................................................................................................... 11 5.1. 当期或补缴正式申报 ..................................................................................... 11 5.2. 委托代征正式申报 ......................................................................................... 12 5.3. 代扣代缴正式申报 ......................................................................................... 12 5.4. 当期或补缴正式申报删除 ............................................................................. 12 5.5. 信息回执 ......................................................................................................... 12 6. 网上划缴税费款............................................................................................................. 12 7. 查询维护......................................................................................................................... 13 第二章、 申报缴纳操作流程 ................................................................................................. 14 1. 当期申报填写................................................................................................................. 14 1.1. 操作流程图 ..................................................................................................... 14 1.2. 操作流程说明 ................................................................................................. 14 1.3. 在线方式报表录入 ......................................................................................... 15 1.4. 离线方式报表录入 ......................................................................................... 20 2. 补缴往期申报填写 ......................................................................................................... 31 2.1. 操作流程图 ..................................................................................................... 31 2.2. 操作流程说明 ................................................................................................. 32 2.3. 注意事项 ......................................................................................................... 36 3. 当期或补缴正式申报 ..................................................................................................... 37 3.1. 操作流程说明 ................................................................................................. 37 4.当期或补缴正式申报删除 .................................................................................................. 39 4.1 操作流程说明 ........................................................................................................... 39 4.2 注意事项................................................................................................................... 39 5.网上划缴税费款.................................................................................................................. 40 5.1.操作流程说明 ........................................................................................................... 40 5.2.注意事项................................................................................................................... 41 6. 委托代征申报填写 ......................................................................................................... 42 6.1. 操作流程说明 ................................................................................................. 42

委托代征正式申报 ......................................................................................................... 43 7.1. 操作流程说明 ................................................................................................. 43 8. 代扣代缴申报填写 ......................................................................................................... 45 8.1. 操作流程说明 ................................................................................................. 45 9. 代扣代缴正式申报 ......................................................................................................... 46 9.1. 操作流程说明 ................................................................................................. 46 10.回执信息下载.................................................................................................................... 47 10.1 操作流程说明 ......................................................................................................... 47 11.离线填写个税明细报表导入（dat 文件） ...................................................................... 48 11.1. 操作流程说明 ................................................................................................. 48 13. 离线填写个税明细报表导入（Excel 文件） ....................................................... 50 13.2. 操作流程说明 ................................................................................................. 50 13. 沈阳地区填写社保费明细报表导入 ..................................................................... 54 13.1. 操作流程说明 ................................................................................................. 54 第三章、 信息查询与系统维护 ............................................................................................. 55 1. 纳税人综合信息查询 ..................................................................................................... 55 2. 纳税人网上申报信息查询 ............................................................................................. 57 2. 纳税人网上划款信息查询 ............................................................................................. 58 3. 办税人员信息维护 ......................................................................................................... 59 4. 密码修改......................................................................................................................... 60 第四章、系统环境配置................................................................................................................. 62 １．网上申报......................................................................................................................... 62 2．离线报表填写................................................................................................................... 62 3．受信任的站点配置 ........................................................................................................... 63 第五章、系统登录......................................................................................................................... 66 1.纳税人网上办税的开通方式及登陆地址 .......................................................................... 66 2.数字证书用户（CA）登录 ................................................................................................ 67 3.普通用户（非 CA）登录 ................................................................................................... 69 第六章、注意事项......................................................................................................................... 72 1.系统登录.............................................................................................................................. 72 2.在线报表填写...................................................................................................................... 72 3 离线报表填写...................................................................................................................... 73 4.正式申报.............................................................................................................................. 75 5.网上划缴税费款.................................................................................................................. 76 7.

第一章、功能介绍
引言：
为了使广大纳税人能够更加方便快捷的办理申报缴纳等相关事宜， 本着为纳税人提供舒 适、简便、人性化的服务理念，辽宁省地方税务局对原网上办税系统进行了全面修改完善， 以满足纳税人的需求，减少纳税人的负担，提高工作效率。 本次网上报税系统优化升级，在原网上报税系统申报缴纳业务的基础上，增加了“委托 代征申报”“代扣代缴申报”“企业定额核定申报”等申报缴纳业务，并为不同类型的纳税 、 、 人提供了不同申报缴纳方式。 在系统功能上也进行了完善， 如页面展现更加美观大方； 报表间和报表内逻辑关系校验 更加完善合理；按照纳税人填写的申报表内容，可自动生成综合申报表；增加申报往期税费 款功能；扩大自主缴款范围，使纳税人不局限于网上申报当期所产生的税款，可以通过网上 办税系统缴纳所有应纳税费款；同时，特别设计提供了离线申报填写工具，纳税人可以通过 该工具在无需上网的情况下，通过填写 EXCEL 格式报表来进行申报表填写工作。 完善后的网上报税系统仍然保留了两种纳税人登录类型， 一种为 “数字证书用户 （CA）， ” 另一种为 “普通用户 （非 CA）。 ” 纳税人本着自愿原则， 可以自由选择。 “数字证书用户 （CA） 指购买“辽宁数字证书认证管理有限公司” CA 数字安全证书的纳税人，此类纳税人在网 络安全上更加可靠， 数据传递上更加隐秘， 可以通过网上报税系统的划款功能进行税费款缴 纳。 “普通用户（非 CA） ”类型纳税人，只能通过网上报税系统进行申报而不能进行划款操 作，此类纳税人申报后仍需到主管地税机关办税服务厅报送纸质申报表和办理缴款业务。 本章节将对各功能模块逐一进行介绍。

1. 系统布局
网上报税系统总体分为三个区域：控制区、功能导航区、操作区，如下图所示：

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控制区 控制区位于整个页面的顶部，主要包含系统标题及帮助、修改密码、退出等三个功能按 钮。 功能区 功能导航区位于网上报税系统控制区下方左侧狭长部分， 提供整个系统的功能列表。 主 要分为“综合申报缴纳”和“查询维护”两个部分，其中综合申报缴纳又分为“在线报表录 入”、“离线报表录入”、“正式申报”、“网上划缴税款”等四个部分。具体如下图所示：

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1.在线报表录入

2.离线报表录入

3.正式申报

4.网上划缴税款

查询维护区

操作区 操作区是整个系统信息展示、报表填写的区域，占据系统控制区下方右侧区域，在系统 登录后提供信息提示和报表填写与查询等操作空间。

2. 在线报表录入
纳税人通过在线报表录入模块，可在互联网登录状态下，在线完成当期申报、补缴往期 申报、委托代征申报、代扣代缴申报等多种申报形式的相关报表填写。所有报表的录入在网 上报税系统各报表页面内完成。

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2.1. 当期申报填写
纳税人进入当期申报填写页面后， 系统将纳税人在地税机关登记的税种信息以及应填报 的各类报表，显示在“当期申报”区域内。纳税人需要按照“未填写”区域显示的内容，由上 至下的顺序填写报表， 填写完成的内容， 在“已填写”区域显示； 如果纳税人需要申报营业税， 那么以营业税税额作为计税依据的城市维护建设税、教育费附加、地方教育费等税费，系统 将自动计算，不再单独显示。以消费税或增值税税额作为计税依据的城市维护建设税、教育 费附加、 地方教育费等， 没有单独申报表的税费种可在当期申报区域中的无附表申报页面填 写。

2.2. 补缴往期申报填写
“补缴往期申报填写”模块是为纳税人补缴往期漏申报而提供的功能。

2.3. 委托代征申报填写
“委托代征申报填写”是专门为与地税机关签署了委托代征协议的受托人提供的申报表， 在这个申报表中，显示委托代征协议所列征收内容，供受托人填写。

2.4. 代扣代缴申报填写
“代扣代缴申报填写” 模块提供具有代扣代缴义务的纳税人所使用。 代扣代缴是指负有 代扣代缴义务的单位和个人， 从纳税人持有的收入中扣取应纳税款并向税务机关解缴的一种 缴纳方式。包括： （1）向纳税人支付收入的单位和个人； （2）为纳税人办理汇总存贷业务的 单位。 “代扣代缴申报填写”模块填写项目包括：纳税人识别号、纳税人名称、征收项目、征 收品目、课税数量、计税金额或销售额、扣缴税额、扣缴凭证序号。其中个人所得税明细申 报，需要在离线报表导入的“离线填写个税明细报表导入（Excel 文件） ”模块进行相关数据 的采集。

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3. 离线报表录入
为了方便纳税人进行申报报表的填写，纳税人除了通过使用“在线申报表填写”功能完 成全部申报数据的填报以外，还可以通过使用“离线申报表填写”功能，完成复杂申报数据 的填报。 本次完善网上报税系统，新增提供了离线填写、在线提交方式采集复杂报表的功能。这 个功能具体的实现方式是，纳税人可以在本地计算机中安装“离线报表填写”工具，通过录 入 Excel 文件的方式，对复杂数据进行填写，填写完成后，再登录互联网辽宁地税网站网上 报税系统申报页面，进行数据提交。 “离线报表填写”工具不是必须使用的。纳税人可以根据上网方便情况进行选择。 网上报税系统，除“离线报表填写”工具生成的数据文件外，保留了辽宁地税原网上 报税系统，以上传 EXCEL 文件形式，提交个人所得税全员全额明细申报数据的功能。 纳税人进行个人所得税全员全额明细申报时，可以在离线报表填写或直接提交 EXCEL 文件这两种方式中，任选其中一种方式进行申报明细的报送。 沈阳地区缴纳基本养老保险费、医疗保险费、失业保险费等费种的单位，需要将沈阳市 地方税务局要求报送的有关社会保险费的明细信息， 以指定格式进行上传。 全省除沈阳市以 外的其它地区不使用该功能模块。

3.1. 离线报表填写工具及其模版下载
3.1.1. 离线报表填写工具的下载
点击功能导航区菜单中“离线申报填写及其模板下载” ，进入工作区。选择“离线报表 填写安装程序_1.0”点击下载，存放在本地计算机盘符下。本地存放图标如下图：

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离线报表填写配置文件或个税模板下载：点击“离线报表填写配置文件” 。见下图：

系统会自动弹出对话框，如下图：

点击立即下载即可把配置文件下载到本地计算上， 纳税人下载的文件命名规则为： 纳税 人识别号+.cfg。个人所得税模板也需要全部下载。

3.1.2. 离线报表填写工具的安装
1. 点击“离线报表填写安装程序.EXE”文件后，自动弹出以下界面。如下图：

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2.

点击“下一步”按钮，自动弹出以下界面。如下图：

3.

点击“下一步”按钮。自动弹出以下界面，如下图。

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4.

点击“下一步”按钮，自动弹出以下界面，如下图：

5.

点击“安装”按钮，自动弹出以下界面，如下图：

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6.

进度条运行后，自动弹出以下界面，如下图：

7、 点击完成按钮，桌面中会自动显示一个快捷方式小图标，离线报表填写小图标， 如下图：

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8、当桌面小图标不小被删除后，选择开始->程序->离线报表填写菜单，点击离线报表 填写。如下图：

特殊说明： 离线报表填写要求必须安装.NET Framewok 2.0 组件才能够正常使用。离线报表填写安 装程序已经将.NET Framewok 2.0 集成到安装包中，用户安装离线报表填写时，程序会自动 检查用户所实用的操作系统内是否已经安装.NET Framewok 2.0 组件，如果已经安装则直接 安装离线报表填写软件；如未安装相关组件，将自动进行.NET Framewok 2.0 组件的安装， 组件安装后再启动离线报表填写的安装。 离线报表填写工具安装完成后，其具体操作方法详见第二章申报缴纳操作流程 1.4.1.1 报表填写部分的描述。

3.2. 离线填写个税明细报表导入（dat 文件）
“离线填写个税明细报表导入（dat 文件） ”模块的功能是，接收“离线报表填写”工具 导出的“个人所得税全员全额明细申报”文件。

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4. 其它离线填报数据导入 4.1. 离线填写个税明细报表导入（Excel 文件）
“离线填写个税明细报表导入（Excel 文件），为直接使用 EXCEL 填写“个人所得税 ” 全员全额明细”的纳税人，提供的数据导入功能。 “离线填写个税明细报表导入（Excel 文件） ”填写数据的模板在“离线填写个税明细报 表导入（Excel 文件） ”页面中有下载提示。 该功能模块与“离线填写个税明细报表导入（dat 文件） ”相比，纳税人可直接在系统页 面内将个人所得税明细申报所需填写的 Excel 模板上传至网上报税系统处理。 而不必再生成 导入文件。但由于该模块对模板的上传、校验、导入均在浏览器端处理，需要消耗一定的网 络资源。 对于员工较多的单位，导入时消耗的网络资源会更大，如果网络条件较差，导入时间会 比较长，一旦网络中断，数据导入会失败。所以对于超过 100 名员工的企业，建议在离线报 表填写工具内完成导入、校验，并将处理后的导入文件（dat 文件） ，使用网站上“离线填写 个税明细报表导入（dat 文件） ”模块，完成个税明细的申报。

4.2. 沈阳地区填写社保费明细报表导入
沈阳市地方税务局管理的缴纳社会保险费的缴费人使用，其它地区纳税人不使用该功 能。所列报表数据生成方式及内容，由沈阳市地方税务局软件提供，本说明不进行详细说 明。 社保费明细导入包括社会保险费单位缴费情况统计表、 单位代扣代缴职工社会保险费明 细表（一） 、单位代扣代缴职工社会保险费明细表（二） 、单位代扣代缴职工社会保险费明细 表（三） 。

5. 正式申报 5.1. 当期或补缴正式申报
当用户填写好申报表并保存成功后，还需通过“当期或补缴正式申报”模块，将所填写 的申报表正式提交，只有正式申报提交成功，税务机关才能够接收到申报的信息。
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5.2. 委托代征正式申报
“委托代征正式申报”是将前期填写完成的委托代征申报表，正式提主管地税机关。完 成申报操作。

5.3. 代扣代缴正式申报
“代扣代缴正式申报” 是将前期填写完成的代扣代缴申报表， 正式提交给主管地税机关。 完成申报操作。

5.4. 当期或补缴正式申报删除
正式申报完成后，申报事项未进行网上划缴税费款前，如发现申报表填写错误，可以通 过“当期或补缴正式申报删除”模块，取消向税务机关的申报，正式申报取消后，在网上报 税系统中， 报表的状态为“未申报”状态， 可以在原申报表中修改后， 重新生成综合申报表， 然后再进行正式申报。

5.5. 信息回执
当月的申报或划款完成后， 用户可以下载回执信息， 在回执信息中， 可以查看到申报、 划款是否成功。

6. 网上划缴税费款
当期各税种申报完成后，如有应缴税费款，点击“网上划缴税费款”菜单，进行税费款 在线缴纳。为提高工作效率，建议您申报完全部税种后，一次性进行划款。划款前应在代收 银行缴税账户内存入足额税款，并在限缴期限前及时划款，否则将会产生滞纳金。 “网上划缴税费款”不仅可以缴纳本期申报税款，同时也可以缴纳往期税费款；税款的 缴纳额度纳税人可自行选择。

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7. 查询维护
网上报税系统为纳税人提供了 4 类查询功能。包括： 纳税人综合查询：通过多个查询项目展示纳税人户籍、减免、纳税事项核定、申报与缴 款、违法违章纪录等各方面情况； 纳税人申报信息查询：查询纳税人申报记录及状态； 纳税人划款信息查询：查询纳税人划款情况及状态； 办税人员信息维护：提供办税人员信息修改的界面。

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第二章、 申报缴纳操作流程
1. 当期申报填写
1.1.

操作流程图

1.2. 操作流程说明
当期申报可以通过在线填写和离线导入两种方式完成报表的填写， 报表填写完成可进行 正式申报及划款操作。 在线申报表填写内容中， 纳税人可以完成全部申报数据的填报。 纳税人也可以在本地计 算机中安装“离线申报填写” ，通过录入 Excel 文件的方式对申报表及其相关附表进行填写，
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填写完成并审核通过后，在网站页面通过在线导入的方式进行数据提交。

1.3. 在线方式报表录入
第一步：在登录系统后点击“当期申报填写”功能菜单，如下图：

第二步：选择“当期申报填写”功能菜单，右侧显示“当期申报填写”页面，如下图：

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当期申报填写页中显示申报导航、附表录入信息、无附表申报录入三个区域。 申报导航：作用是对已申报的附表，自动判断下一个未申报的项目并显示出来， 附表录入信息：本区域有二项未申报、已申报区域； 未申报：第一种是没有进行申报的附表信息，第二种是单纯保存草稿的附表信息。 已申报：保存录入的附表信息后，显示在已申报区域。 无附表信息录入：根据纳税事项确认自动带出。除城市建设维护税、地方教育费附加、 教育费附加外，其他税种、险种根据核定显示出来。如果纳税人进行网上报税系统中没有可 申报的税种，请联系所属税务机关的相关人员。 “附表录入信息” 操作步骤举例说明如下： 其他当期申报填写同保险业资产负债表操作 方法。 第一步：操作路径：当期申报填写->财务报表->保险业资产负债表 ，点击保险业资产 负债表进入下一步保险业资产负债表录入界面，如下图：

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第二步：点击保险业资产负债表后，下一步进入保险业资产负债表界面，如下图：

按钮功能：

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保存草稿：点击“保存草稿”按钮，即保存申报表操作，申报表状态不变化。申报表状 态为：未申报，在填写的过程中，请及时进行“保存草稿”操作，避免由于网络、本地系统 故障等原因导致数据的丢失。 提交：点击“提交”按钮，即保存申报表操作。申报表状态为：已申报。 删除：点击“删除”按钮，是将当前申报表全部删除，不留痕迹，请慎重使用本操作。 返回：特殊说明： 在申报表录入界面中的“返回” ，点击“返回”按钮，自动取消当前操作。 针对保存成功或失败提示页面的“返回” ，点击后返回到上一界面。 无附表申报录入操作步骤如下： 第一步：操作路径：当期申报填写->无附表申报录入 ，根据网上报税系统自动带出的 无附表申报信息，进行填写。如下图：

第二步：在无附表申报录入区域中，填写收入总额，系统会根据税率或预征率，自动计 算申报应纳税（费）额。如下图：

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特殊说明： 征收项目个人所得税， 征收品目正常工资薪金收入或工资薪金所得， 收入总额或税额 （原 值面积）不允许手工填写，直接在申报应纳税（费）额中填写。 第三步：下一步填写完成后，点击提交按钮，无附表信息录入提交保存。如下图：

第四步：下一步，在当前提示界面，点击确定按钮。如下图：

特殊说明： 成功处理：当处理结果出现“数据处理成功”提示时，表明提交操作已被成功保存，可 以继续进行下一步的操作。 失败处理：当处理结果出理“数据处理失败”时，需要返回上一界面，对当前的操作重 新进行填写。直到提交操作成功为止。 第五步：当期申报填写操作成功后，并非正式申报，需要在当期申报填写页面，点击 生成申报表按钮，显示“生成综合申报表”页面，需要填写职工总数、在职职工人数、离 退休人数、残疾人数，点击提交按钮，综合申报表提交成功后，如正式申报需点击进入“正 式申报”页面。
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1.4. 离线方式报表录入
1.4.1 离线报表填写工具的使用 1.4.1.1 报表填写
第一步：在系统成功安装完毕后，在用户计算机系统的桌面，会添加“离线报表填写”小图 标。如下图：

或， 当桌面小图标不小被删除后， 选择开始->程序->离线报表填写菜单， 点击离线报表填写。 如下图：

第二步：承接上第一步，下一步，点击“离线报表填写”图标或菜单进入离线报表填写主界 面。如下图：

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第三步：承接上第二步，下一步，在“离线报表填写”窗口中，包括三个页综合申报、个人 所得税、往期申报查询。如下图：

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第四步：承接上第三步，下一步，在“离线报表填写”窗口，点击导入纳税人信息按 钮（导入纳税人信息的文件，是通过登录网上报税系统中，离线报表录入->离线报表填 写工具及其模版下载页面“离线报表填写”中，文件下载后获得的） 。文件名就是您网 上申报的纳税人识别号+.cfg.的文件。如下图：

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第五步：承接上第四步，下一步，在“离线报表填写”窗口中，点击导入纳税人信息 按钮，自动弹出系统对话框（查找下载离线报表填写的配置文件） ，如下图：

第六步：承接上第五步，下一步，在打开窗口中，选择离线报表填写的配置 XXX.CFG 文件，点击打开按钮。在“离线报表填写”窗口中，显示申报企业的相关信息，以及 未填写的申报表，如下图：

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第七步：承接上第六步，下一步，点击第一个“报表填写”页。如下图：

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操作步骤： 1、在报表填写页面中，左侧为未填写附表信息，右侧为已填写附表信息。

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2、点击左侧未填写的报表，系统自动弹出相对应的 EXECL 表格（纳税人在税务机关 登记的应申报的内容不同，报表填写页中显示的内容有所不同） ，如下图：

3、保存后，自动显示在右侧已填写区域； 第八步：承接上第七步，下一步，在“报表填写”页内，未填写报表都填写完成后（ “离 线报表填写”中纳税人相对应的申报表全部填写，并且点击后能生成导出文件后） ，再 点击第二个页个税明细校验。如下图：

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操作步骤： 1、首先在网上报税网站的“离线报表填写及其模板下载”页面下载个税明细相关三个 模板，如下图：

①分别在三个模板内填写个税明细数据； ②在“离线报表填写” ，个人所得税窗口内选择所属时期起和止时，按上月月初和月末 进行选择； ③导入职工基础信息、职工收入明细导入、扣缴个人所得税报告表，分别点击浏览按 钮进行导入。
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④点击校验按钮，生成个人所得税离线报表填写的文件。文件命名规则为：个所_+企 业识别码+.dat 文件。 2、离线报表填写除个人所得税页以模版下载后填写外，其他申报表点击后，自动弹出 模版进行填写。 3、个人所得税三个模板，在操作路径：网上申报->离线报表录入->“离线报表填写工 具及其模板下载”功能菜单中进行下载，其中包括职工基础信息模板、职工收入明细模板、 扣缴个人所得税报告表模板，三个模板分别填写完毕后在“个人所得税”第二个窗口中进行 导入和校验。 第九步： “离线报表填写”导出操作，详见操作手册第二章、申报缴纳操作流程中离线 报表填写数据的导出操作。

1.4.1.2 离线填写数据的导出
第十步：承接上第九步，下一步，在“离线报表填写”窗口，自认为离线报表填写完成 后，点击校验按钮，如下图。 通过“离线报表填写”工具生成的文件，格式为*.Dat 文件， 命名规则为企业+纳税人识别号+_+年度月份（6 位数）+.dat 文件

第十一步：承接上第十步，下一步，点击保存按钮，生成的“离线报表填写”文件被 保存到您自己指定的本地路径（请认真记住你存放的路径，以便通过网上报税系统->离线报
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表导入->离线报表导入中能方便的导入）

校验成功处理：离线报表填写窗口自动生成文件， 校验失败处理：离线报表填写窗口会自动弹出，错误提示信息，如下图：

1、请您根据错误的提示行进行修改； 2、每个申报表中表与表之间都会有校验关系，如果您填写的数值不一致时，也会出现 此错误行的提示。 3、全部错误修改完成后，可以点击校验按钮，生成“离线报表填写”文件。

1.4.1.3.离线报表导入
第十二步：承接上第十一步，下一步，通过离线报表填写的数据（导出可以供网上报税 系统接收的的，离线报表填写文件(dat 文件)后） ，需要企业登录网上申报在线系统，进行导 入操作。
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操作路径：网上申报->离线报表导入->离线填写报表导入，如下图：

第十三步：承接上第十二步，下一步，点击浏览按钮，根据离线报表填写导出的文件， 进行选择（当时您存放在本地计算机的路径的*.dat 文件） 。点击确认导入按钮，见下图：

第十四步：承上第十三步，下一步，点击确认导入按钮，系统会自动弹出对话框，如果 导入成功，如下图：

否则导入失败，如下图：

点击返回：返回到上一界面。 离线报表导入成功后，并非正式申报，需要通过“当期申报填写”页面，其中的“生成 申报表”按钮，点击生成申报表按钮，显示“生成综合申报表”页面，需要填写职工总数、 在职职工人数、离退休人数、残疾人数，点击提交按钮。综合申报表提交成功后，如正式 申报需点击进入“正式申报”页面。

特殊说明： 失败提示：上传的文件为版本不是最新版本，请下载最新离线申报程序再生成文件！
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失败原因： 您使用的离线报表填写软件没有及时更新最新的软件导致的， 由于您之前下载的 版本低于目前网上最近升级后的版本，请登录网上报税系统，重新下载离线报表软件。

失败提示：上传的文件为空或不可解析，请导入正确的文件！ 失败原因：您导入的离线报表文件，内容为空导致。请通过离线报表填写软件重新导出当期 的.dat 文件。

失败提示：上传的文件格式不正确，请导入正确的文件！ 失败原因：您导入的离线报表文件，不是离线报表填写软件生成的文件。请通过离线报表填 写软件重新导出当期的.dat 文件。

失败提示：上传的文件已被修改，请重新生成再导入！ 失败原因：您导入的离线报表文件，内容被修改过导致的，请通过离线报表填写软件重新导 出当期的.dat 文件。

失败提示：上传的文件的纳税人与界面不一致，请导入正确的文件！ 失败原因： 您导入的离线报表文件内容， 与网上申报登录的税务登记号不是同一户纳税人导 致的。请通过离线报表填写软件重新导出当期的.dat 文件。

失败提示：上传的文件起止时间与界面不一致，请导入正确的文件！ 失败原因：您导入的离线报表文件内容，不是当期申报的属期起止时间。对于往期的离线报 表不允许导入。请通过离线报表填写软件重新导出当期的.dat 文件。

2. 补缴往期申报填写 2.1. 操作流程图
补缴申报流程如图所示：

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2.2. 操作流程说明
在登录系统后点击“补缴往期申报填写”功能菜单，如下图：

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进入“补缴往期申报填写”页面，后可以看见以下操作页面：

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按钮功能： 录入：选择附表项后，点击录入按钮，进入相应的附表界面； 提交：针对无附表录入区域中，点击提交按钮，无附表录入信息保存成功。 生成申报表：对当前纳税人申报的信息全部申报后，点击生成申报表按钮，系统自动 生成综合申报表。 返回：返回上一界面。 填写申报表流程： 进入系统界面后， 首先需要填写所要补缴税费的所属时期起、 止。 然后在 “应申报税种” 栏中，选择需要补缴的税种，系统根据纳税人选择的税种在“税种相对应的附表”中显示该 税种应该填写的附表。如下图：

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选择营业税纳税申报表（选择营业税申报表时，需要先录入营业税纳税申报表，否则服务 业营业税减除项目金额明细申报表、 异地提供建筑业劳务营业税缴纳情况申报表无法进行申 报，提示请先申报营业税表！，点击录入按钮就可进入所选的附表进行填写。 ）

填写完所需要补缴的附表后， 可以在无附表申报录入栏中， 对无附表需要补缴税种进行填
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写，不需要申报的可以点击删除按钮，对这一行的税种信息进行删除，填写完成后点击提 交按钮将无法表申报信息进行提交。如下图：

当所填写的补缴申报表都填写完成后台，在“补缴往期申报填写”页面中，点击“生成申报 表”按钮，系统自动生成综合申报表页面，如下图：

生成综合申报表后，填写职工总数、在职职工人数、离退休人数、残疾人数，点击提 交按钮。完成综合申报表的填写，将返回成功提示页面。如下图：

补缴往期申报填写操作成功后，综合申报表提交成功后，还需进入“当期或补缴正式申 报”页面中进行操作。

2.3. 注意事项
要填写附表，必须先选择税种，然后再选择填写的附表。如不选择税种，而直接点击附
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表录入，系统会做出以下的提示：

3. 当期或补缴正式申报 3.1. 操作流程说明
生成申报表保存后，方可进入“当期或补缴正式申报”页面，如下图：

1、可查看到以填写完的申报表的名称、所属时期、申报日期、申报状态。 2、用户点击申报表名称，进入所填写的申报表进行查询确认。如下图：

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3、点击“2012 核定征收企业所得税申报表”即可进入 2012 核定征收企业所得税申报 表进行查询。 4、当用户确认填写的申报无误后，点击正式申报按钮，系统会提示“是否确认已选中 的申报表？”如下图：

5、点击确定可正式申报。 6、若正式申报成功，系统会提示申报成功。如下图：

7、若失败则会显示“申报失败” ，如果提示“申报失败” ，可在“消息”看到具体的失 败原因，修正后可以重新进行正式申报提交。

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4.当期或补缴正式申报删除 4.1 操作流程说明
1、正式申报提交后，税款缴纳之前，如果发现申报错误可使用“正式申报表删除”功 能。进入正式申报表删除页面后，系统自动带出当期正式申报过的综合申报表，也可以根据 所属时期的条件进行查询如下图：

2、在“选择”的列中选择要删除的申报表，点击删除 按钮，操作成功后，将取消纳 税人向税务机关提交的正式申报信息， 所填写的数据变更为未申报状态， 可以在此基础上进 行修改，然后再重新正式申报。如下图：

3、点删除按钮后系统会提示纳税人是否真的要做此项删除操作。如点击确定系统将撤 销正式申报，点击取消则会返回当前页面，不会对申报表进行撤销申报操作。如下图：

4.2 注意事项
1、“当期或补缴正式申报删除”模块中，只显示正式提交后的综合申报表，而在删除综
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合申报表同时也会删除对应的附表， 此种删除只是向税务提交正式申报表的撤销操作， 网上 申报的数据仍然保留，状态变更为“未申报”。 2、纳税人已经对网上申报的应征进行了网上划款或到税务局开过税票的申报信息无法 在“当期或补缴正式申报删除”模块中进行删除。

5.网上划缴税费款 5.1.操作流程说明
1、点击“网上划缴税费款”菜单，进入网上划缴税费款页面。如下图：

2、系统将“是否划款”默认为全部选择状态，对本次不进行划款内容的可以取消选择， 同时纳税人可以修改实缴税额，进行部分划款款。在核对本次应划转金额正确后，点击划 款按钮，提交划款申请。如下图：

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3、此时地税局报税中心将同银行进行通讯，处理纳税人发出的缴款请求，将相应税款 从纳税人账户内扣转。 4、在正式划款前，系统会弹出对话框，请操作人再次确认划款的内容及金额，见下图

5、点击确定则对选择是缴款信息进行划款，如果处理成功，系统将返回成功页面，提 示纳税人缴款成功。

5.2.注意事项
当提示“划款状态待查”时，可能银行已转账成功，由于通讯线路等原因没有将结果返 回给税务局，请您在状态查明前不要再进行划款，以防止一笔税款重复转账。税款划转完成 后，您可以从隔日起，在方便时到代收银行开户营业点领取完税凭证。

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6. 委托代征申报填写 6.1. 操作流程说明
1、点击“委托代征申报”菜单，进入系统主界面，见下图。

2、在主界面选择征收项目、征收品目、应代征税额、实代征税额、代征户次数等信息 不能为空。见下图：

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3、点击录入后，系统会自动弹出对话框，如下图：

4、点击“确定”后，系统会自动弹出对话框，如下图：

点击返回按钮，返回上一界面。 特殊说明： 成功处理：当处理结果显示“数据处理成功”时，表明提交操作已被成功保存，可以继续进 行委托代征正式申报的操作。 失败处理：当处理结果显示“数据处理失败”时，需要返回上一界面，对委托代征申报表进 行重新进行填写。直到提交操作成功为止。

7. 委托代征正式申报 7.1. 操作流程说明
1、点击“委托代征正式申报”菜单，进入系统主界面，见下图。

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2、在主界面只读界面不能修改，直接点击“提交”按钮。见下图：

3、点击提交后，系统会自动弹出对话框，如下图：

4、点击“确定”后，系统会自动弹出对话框，如下图：

点击返回按钮，返回上一界面。 特殊说明： 成功处理：当处理结果显示“数据处理成功”时，表明提交操作已被成功保存，可以继续进 行委托代征网上划缴税款的操作。 失败处理：当处理结果显示“数据处理失败”时，需要返回委托代征申报填写界面，对委托 代征申报表进行重新进行填写。直到提交操作成功为止。

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8. 代扣代缴申报填写 8.1. 操作流程说明
1、点击“代扣代缴申报”菜单，进入系统主界面，见下图。

2、在主界面输入纳税人识别号、纳税人名称、征收项目、征收品目、课税数量、计税 金额或销售额、扣缴税额、扣缴凭证序号等信息不能为空。见下图：

按钮功能 增加行：点击增加行按钮，在序号 1 下面增加一行空格。 删除此行：点击删除此行按钮，此行被自动删除。 3、点击录入后，系统会自动弹出对话框，如下图：

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点击返回按钮，返回上一界面。 特殊说明： 成功处理：当处理结果显示“数据处理成功”时，表明提交操作已被成功保存，可以继续进 行代扣代缴正式申报的操作。 失败处理：当处理结果显示“数据处理失败”时，需要返回委托代征申报填写界面，对代扣 代缴申报表进行重新进行填写。直到提交操作成功为止。

9. 代扣代缴正式申报 9.1. 操作流程说明
1、点击“代扣代缴正式申报”菜单，进入系统主界面，见下图。

2、在主界面只读界面不能修改，直接点击“提交”按钮。见下图：

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3、点击提交后，系统会自动弹出对话框，如下图：

点击返回按钮，返回上一界面。 特殊说明： 成功处理：当处理结果显示“数据处理成功”时，表明提交操作已被成功保存，可以继续进 行代扣代缴网上划缴税款的操作。 失败处理：当处理结果显示“数据处理失败”时，需要返回委托代征申报填写界面，对代扣 代缴申报表进行重新进行填写。直到提交操作成功为止。

10.回执信息下载 10.1 操作流程说明
1、当月的申报或划款完成后，用户可以点击“回执信息下载”进入回执信息下载页面。 用户可以下载申报回执，纳税人在下拉框中可以选择相应查询日期，然后点击查询即可生 成当月的申报回执文件，见下图。

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2、该文件包含了纳税人当月的申报数据，回执文件生成后。进入下载页面。用户可点 击下载回执文件。把回执信息下载到用户本机，否则不能下载，提示“所选月份纳税人无 回执信息下载” 。见下图：

3、点击下载回执文件后，系统会自动弹出对话框，如下图：

点击保存即可把回执信息保存到用户本机。

11.离线填写个税明细报表导入（dat 文件） 11.1. 操作流程说明
个税导入时需要进行受信任的站点设置，否则无法进行导入。

12.1.1.

个税全员全额明细申报

1、点击“个税全员全额明细申报”菜单，进入系统主界面，见下图。
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2、在这个界面，选择一种申报类型、输入所属时期，通过点击“浏览”按钮，选择需 要导入的文件。见下图：

3、点击确认导入后，系统会自动弹出对话框，如下图：

点击返回按钮，返回到上一界面。 特殊说明： 失败提示：上传的文件为版本不是最新版本，请下载最新离线申报程序再生成文件！ 失败原因： 您使用的离线报表填写软件没有及时更新最新的软件导致的， 由于您之前下 载的版本低于目前网上最近升级后的版本，请登录网上报税系统，重新下载离线报表软件。

失败提示：上传的文件为空或不可解析，请导入正确的文件！ 失败原因：您导入的离线报表文件，内容为空导致。请通过离线报表填写软件重新导出 当期的.dat 文件。

失败提示：上传的文件格式不正确，请导入正确的文件！ 失败原因：您导入的离线报表文件，不是离线报表填写软件生成的文件。请通过离线报 表填写软件重新导出当期的.dat 文件。
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失败提示：上传的文件已被修改，请重新生成再导入！ 失败原因：您导入的离线报表文件，内容被修改过导致的，请通过离线报表填写软件重 新导出当期的.dat 文件。

失败提示：上传的文件的纳税人与界面不一致，请导入正确的文件！ 失败原因： 您导入的离线报表文件内容， 与网上申报登录的税务登记号不是同一户纳税 人导致的。请通过离线报表填写软件重新导出当期的.dat 文件。

失败提示：上传的文件起止时间与界面不一致，请导入正确的文件！ 失败原因：您导入的离线报表文件内容，不是网上报税系统个税明细报表导入（dat 文 件）页面中，相同的属期起止时间。请通过离线报表填写软件重新导出当期的.dat 文件。

13. 离线填写个税明细报表导入（Excel 文件）
国家税务总局个人所得税全员全额明细申报的要求，纳税人需要提交有关个人所得 税的明细资料，这个内容就是按照相关要求设置的功能。

13.2. 操作流程说明
13.2.1. 模板的下载

第一次使用“离线填写个税明细报表导入（Excel 文件） ”模块进行个人所得税全员全额 明细申报时请先下载模版， 点击页面底部模版下载部分三个报表模版的链接就可以把模版下 载到本机。

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例如，单击职工基础信息模版，即弹出文件下载对话框，如下图所示：

此时选择保存， 即可将模版保存到指定文件目录， 最终将三个模版都下载完毕后即可进 行模版的填写：

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13.2.2.

职工基础信息填写

职工基础信息模版里有两个子模版， 《非外籍人员信息》子模版和《外籍人员信息》子 模版。在符合国家税务总局全员全额申报的前提下,纳税人根据企业实际情况,将本企业所有 员工按国籍分别录入. 外籍人员录入到<外籍人员信息>子模版中 非外籍人员录入到<外籍人员信息>子模版中

13.2.3.

职工收入明细填写

企业按照模板的内容根据实际工资发生情况填写： 正常工资薪金收入、外籍纳税人收入明细、调资补发工资收入、内退一次性补偿、解除 劳动合同一次性补偿收入、特殊行业全年工薪收入汇算、全年一次性奖金收入、年金收入、 实行销售费用大包干人员月工资薪金收入预缴、股票期权行权收入、非工资薪金收入

13.2.4.

扣缴个人所得税报告表填写

根据《职工收入明细模板》中填写的数据，按所得项目和证照号码汇总填写到《扣缴 个人所得税报告表》中。

13.2.5.

正常上传数据

点击浏览按钮,选择填写好的模版文件,点击”确认导入”按钮。

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点击”浏览]按钮，自动弹出选择模版页面，如下图：

选择个税全员全额明细申报 EXCEL 模版，点击[打开]按钮，EXCEL 模版被自动带到导 入框内，如下图：

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点击[确认导入]按钮，个税全员全额明细申报自动导入网报系统中。

13. 沈阳地区填写社保费明细报表导入
沈阳市地方税务局管理的缴纳社会保险费的缴费人使用，其它地区纳税人不使用 该功能。

13.1. 操作流程说明
1、点击“社保费明细导入”菜单，进入系统主界面，见下图。

2、点击“浏览”按钮，选择本地路径。见下图：

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3、点击确认导入后，系统会自动弹出对话框，如下图：

点击返回按钮，返回上一界面。

第三章、 信息查询与系统维护
1. 纳税人综合信息查询
税务综合信息查询是纳税人针对自身的相关信息进行的查询。

查询功能包括：纳税人户籍基本信息查询、纳税人信用等级查询、纳税人减免税审批结 果查询、纳税人欠缴税费款项查询、纳税人税费款项核定情况查询、纳税人违法违章记录查 询、纳税人当期申报及入库查询、纳税人当期申报期限及缴款期限查询。操作人员对查询结 果不能修改。 1、用户点击“税务综合信息”即可进入查询主页面。如下图：

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2、用户可以在单选框中选择相应的查询项目，点击查询。如选择纳税人户藉基本信息 查询。如下图：

3、用户可以点击申报表名，就可以查看具体的申报信息, 见下图。

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2. 纳税人网上申报信息查询
纳税人网上申报查询是只针对网上进行申报的查询。 不能查询非网上申报的信息。 用户 可通过此功能查询申报状态以及填写的数据，以便发现错误及时更正。 1、用户点击“申报查询”即可进入申报查询主页面。如下图：

2、用户可以在下拉框中选择申报的年月来查询申报信息，点击查询。如果在查询年月 内用户有申报记录，则显示已经申报的申报表种类、所属期起止、申报时间、申报状态。如 下图：

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3、用户可以点击申报表名，就可以查看具体的申报信息, 见下图。

2. 纳税人网上划款信息查询
纳税人网上划款查询是只针对网上进行划款的查询。 不能查询非网上划款的信息。 用户 可通过此功能查询划款状态以及填写的数据。 1、用户点击“划款查询”即可进入划款查询主页面。如下图：

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2、用户可以在下拉框中选择划款的年月来查询划款信息，点击查询。如果在查询年月 内用户有划款记录，则显示已经划款的征收项目、征收品目、所属时期、所属税务机关、实 缴税额、税票号码、银行名称、银行帐号、划款日期、成功标志。如下图：

3. 办税人员信息维护
办税人信息维护修改包括办税人姓名、办税人联系电话、办税人员证件类型、办税人 员证件号码。 1、点击“办税人信息维护”菜单，进入系统主界面，见下图。

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2、在主界面中，可修改办税人员姓名、办税人员联系电话、办税人员证件类型、办税 人员证件号码信息， 。见下图：

3、点击保存后，系统会自动弹出对话框，如下图：

点击返回按钮，返回到上一界面。

4. 密码修改
用于保证用户信息的保密性和私有性。建议您第一次登录后，立即修改密码。

1、在主界面点击“修改密码” ，可进入密码修改界面。如下图：

2、在这里输入原密码，以及输入两次要修改的新密码，密码应为大于 6 位而小于 10 位数字或字母（密码最好不要用 123456 或 888888 等容易被猜到的数字，当单位办税人员

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变动后，接手人员应尽快修改申报密码） 。两次输入的新密码必须相同，点击确定按钮，即 可完成密码的修改，系统会提示用户修改成功。如下图：

3、如果输入的原密码与原始密码不一致系统会提示更新密码失败。如下图：

4、如果用户两次输入的新密码不一致，点击提交后系统会做出相应的提示，如下图：

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点击确定可回到修改密码页面，进行修改。

第四章、系统环境配置
１．网上申报
硬件环境 主频 内存 显卡 (分辨率在 1024*768，64K 色以上) 外部联网 软件环境 操作系统 IE 浏览器 Windows 2000（或 WindowsNT 4.0、Windows XP） IE6.0(Internet Explorer) 调制解调器 28800bps (分辨率在 1024*768，16K 色以上) 宽带 计算机配置最低要求 奔腾 166Mhz 32M 显存 1M 计算机推荐配置 PII-300 或以上 64M 或更多 显存 4M 或更多

2．离线报表填写
硬件环境 主频 内存 硬盘 显卡 软件环境
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1G 以上 512M 以上 20 GB 以上 显存 4M 或更多(分辨率在 1024*768，16K 色以上)

操作系统 办公软件

Windows 2000（或 WindowsNT 4.0、Windows XP） office2003 以上或更高版本

3．受信任的站点配置
第一步：登陆省局报税网站，点击“工具”-“Internet 选项”

第二步： 选择“安全”选项

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点击“安全”选项

第三步：选择“受信任的站点”后点击“站点”按钮

点击“站点”按钮

第四步：在“该网站添加到区域中”输入地址 http://218.25.48.198。

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输 入 地 址 http://218.25.48.198

第五步： 将“对该区域中得所有站点要求服务器验证(https:)”的复选框修改为未选中 状态，如下图。

将“对该区域中得所有站点要求 服务器验证(https:)”的复选框 修改为未选中状态
第六步：点击“添加”按钮后点击关闭——确定，就将网上申报地址加入到了 IE 浏览 器的信任站点。
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注意：加入可信站点后，必须关闭 IE 浏览器窗口，然后再重新使用 IE 登录网上申报系 统，方可正常申报！

第五章、系统登录
1.纳税人网上办税的开通方式及登陆地址
纳税人如需选择网上报税， 首先到主管地税机关进行申请， 由税务机关认定后会提供纳 税人人初始化密码等相关资料。 办理完成即可登陆辽宁地税网上报税系统， 完成申报和税费 款缴纳等工作。 登录方法一： 在互联网浏览器地址栏键入“辽宁省地方税务局网站”域名 ： ，按回车键，进入辽宁省地方税务局网站首页，找到“网 上办税”链接，点击进入网上办税系统。 登陆方法二： 在 IE 浏览器地址栏中直接输入：http://218.25.48.199 也可进入网上办税系统，如下图：

在试点运行阶段， 辽宁省地方税务局暂时提供两套网上报税办税系统同时运行， 地税机 关通知试点的纳税人使用 “试运行系统登录”方式进行申报缴纳操作。其他非试点纳税人 使用“系统登录”方式（即原网上报税系统）进行申报缴纳操作。
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2.数字证书用户（CA）登录
网上报税采用的电子商务安全认证证书是重要的安全保障， 利用以数字证书为基础的数 字签名、数字信封等技术，可以保证网上应用的身份真实性、交易不可抵赖性以及数据传输 的机密性和完整性。在使用安全证书时应遵守有关协议，并对证书进行严格管理，注意如下 事项： 1．领取证书后如果有税库三方协议可到税务机关进行注册，带上相应的证书 KEY。 2．报税操作完毕后，及时从 USB 中取出证书盘严密保管，不要将证书 KEY 给予他人， 防止泄漏证书私钥口令，办税人员变更时应妥善交接。 3.发生证书泄密或遗失后，请立即到发证中心申请注销并补办。 步骤一、下载组件 第一次登录时会提示“是否安装运行 LNCATOOLKITS”，请点击“是”，系统将自动下 载安装证书组件。如果安装失败或者提示网页有错的请手动下载组件。如下图：

点击“此处”下载安装。 步骤二、用户登录 用户正确的输入纳税人识别号和纳税人密码，点击[登录]及可进入主页面。如下图：

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点击“确定”后，在主界面，用户可查看到税务机关发布的通知信息并可通过点击不同 的图标按钮进行选择，进入相应功能页面。如下图：

若输入的纳税人识别号或密码不正确， 系统会拒绝用户登录， 并提示错误信息。 如下图：

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点击[返回]按钮，可返回登录页面。

特殊说明： CA 证书客户端安装成功后，以后每次进入登录页面就不会再有安装组件的提示，但在 申报过程中，需要将 LNCA KEY 一直插入到 USB 中。报税完成后，将 USB 取出，妥善保 存。为使组件能正常运行，请将 Internet 安全级设为中等，使 AxtiveX 控件可以运行。 将 电子商务安全证书 KEY 插入到 USB 接口，在税务登记号框内输入纳税人的税务登记号码， 如 210302123456789，然后在申报密码框内输入纳税人的六位密码，在证书口令框内输入证 书私钥口令，再用鼠标点击下面的“登录”按钮，进行登录。若输入的税务登记号或密码不 正确，系统会提示您输入有误，点“返回”按钮可回到登录界面重新登录。

3.普通用户（非 CA）登录
步骤一、用户登录 第一次登录时会提示“辽宁省数字认证证书管理有限公司（未验证的发行者）”，此时 点击“允许”按钮，可自动安装 CA 认证数字证书，点关闭可以不进行安装。如下图所示：

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对于普通用户可自行选择是否安装数字证书组件， 不安装组件不影响普通用户的登录和 系统的使用，可正常登录系统。用户正确的输入纳税人识别号和纳税人密码后，点击[登录] 时系统会给出提示告知纳税人不使用 CA 认证数字证书的纳税人需要到税务机关保送纸质 报表及相关资料，如下图所示：

点击登录后弹出提示框：

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点击确定后系统将验证用户名密码是否正确， 如填入了正确的用户名及密码即可正常进 入系统的主界面。 在主界面， 用户可查看到税务机关发布的通知信息并可通过点击不同的图 标按钮进行选择，进入相应功能页面。如下图：

若输入的纳税人识别号或密码不正确， 系统会拒绝用户登录， 并提示错误信息。 如下图：

点击[返回]按钮，可返回登录页面。

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第六章、注意事项
1.系统登录
1. CA 用户第一次登陆时需要下载安装 CA 组件，以便 CA 可以正常操作。 2. CA 用户每次登陆前需将 CA 插入电脑 USB 接口处。 3. 第一次登陆后请在“修改密码”中对初始化密码进行修改。密码应为大于 6 位而小于 10 位数字或密码，两次输入的新密码必须相同。建议您第一次登录后，立即修改密码。密 码最好不要用 123456 或 888888 等容易被猜到的数字。当单位办税人员变动后，接手人 员应尽快修改申报密码。 4. 密码需要妥善保存，谨防他人窃取；如一旦遗忘请到税务局重新进行发行。 5. CA 证书客户端安装成功后，以后每次进入登录页面就不会再有安装组件的提示，但在 申报过程中，需要将 LNCA KEY 一直插入到 USB 中。报税完成后，将 USB 取出，妥 善保存。为使组件能正常运行，请将 Internet 安全级设为中等，使 AxtiveX 控件可以运 行。 将电子商务安全证书 KEY 插入到 USB 接口，在税务登记号框内输入纳税人的税 务登记号码，如 210302123456789，然后在申报密码框内输入纳税人的六位密码，在证 书口令框内输入证书私钥口令，再用鼠标点击下面的“登录”按钮，进行登录。若输入 的税务登记号或密码不正确，系统会提示您输入有误，点“返回”按钮可回到登录界面 重新登录。

2.在线报表填写
1. 进入“当期申报填写”页面发现税（费）中登记不正确，请纳税人到税务机关重新办理 税（费）种登记。 2. 登记按季度申报税（费）种应申报信息的将会在每年的 1、4、7、10 月份带出相应的申 报表，其他月份则不显示，不进行申报。 3. “当期申报填写”模块中请按导航顺序填写申报表，纳税期限为“年”或“次”的则可 以不填写，否则无法生成申报表。 4. 在填写财务报表时页面有“保存草稿”按钮，点此按钮是将填写的数据暂时保存，状态 认为“未填写” ，此种保存不会对表内与表间关系进行校验。
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5. “当期申报填写”模块中，无附表录入中的征收项目、征收品目、属期为不可更改项。 6. “当期申报填写” 模块中， 无附表录入最右侧的 “删除此行” 只能删除于按 “年” “次” 或 核定的税（费）信息。 7. 营业税型纳税人城建税、教育附加、地方教育，三个税种会在生成申报表时根据申报的 营业税的税额自动计算出来，因此不会在当期申报表填写模块中的无附表申报录入中体 现这三个税种，纳税人无需对这三个税种进行录入。 8. 增值税型纳税人教育附加、地方教育，两个税种会在生成申报表时根据录入的城建税额 自动计算出来，因此不会在当期申报表填写模块中的无附表申报录入中体现这两个税 种，纳税人无需对这两个税种进行录入。 9. 系统不允许在生成的申报表中修改数据，若发现错误，请返回到当期申报填写页面找到 对应的附表，对附表数据进行修改，然后再重新生成申报表。 10. 生成的申报表存在减免税额的，务必在生成的申报表中的减免性质栏中输入减免原因代 码，多项减免原因代码用“,”号分隔，否则无法保存。 11. 补缴申报填写时如果要填写附表，必须先选择“应申报税种”栏的税种，然后再选要填 的附表。

3 离线报表填写
1. 可以通过两种方式进入离线申报表导入模块，一种是在功能导航区直接点击“离线填写 报表导入”进入页面进行操作，另一种为通过“当期申报填写”页面中的红色字体“离 线填写报表导入>>”链接到离线填写报表导入页面进行操作。 2. 离线导入完成后，只是完成申报表填写操作，纳税人仍需在“当期申报填写”页面中生成 申报表，然后依次进行正式申报，划款操作。 3. 离线申报表填写导入完成后的数据在未正式申报前也可以通过网上报税系统的申报表 进行修改，也支持重复导入，后一次的导入将覆盖前一次导入的申报信息。 4. 个税所得税全员全额明细申报导入（Excel） 1) 职工基础信息模版填表注意事项 ? ? “非外籍人员信息子模板”和”外籍人员信息子模板”不能同时为空。 “非外籍人员信息子模板”中橙黄色为必录项,要填写完整信息。

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? ? ? ? “非外籍人员信息子模板”中证照号码不能重复 “外籍人员信息子模板”中橙黄色为必录项,要填写完整信息 “外籍人员信息子模板”中证照号码不能重复

2) 职工收入明细模板填写填表注意事项 ? ? 所有子模版中” 姓名”” 、 证照类型”” 、 证照号码” 必须与职工基础信息模版相对应。 职工基础信息模版中录入的人员必须在《职工收入明细模板》中有明细数据。如本 企业职工工资标准达不到最低工资标准也需要录入数据。 ? “应纳税所得额””税率””速算扣除数” 、 、 、 ”应扣缴税额” 、 ”已扣缴税额” 列需要手工计算填写， 填写时一定要根据前面输入的明细数据， 根据个所扣除标准、 税率等计算填写。 ? 除“非工资薪金收入”“外籍纳税人收入明细”模版中证照号码列可以有重复证件 、 号码外，其他 9 张模版证照号码列都不可以有重复证件号码。 ? “外籍纳税人收入明细”模板中的证照号码只能存在于”外籍人员信息子模板”中 的证照号码中。 其他 10 张模板中的证照号码只能存在于” 非外籍人员信息子模 板” 中的证照号码中。 ? 在” 实行销售费用大包干人员月工资薪金” 子模板中， 如果有数据则 “证照号码列” 必须与”非外籍人员信息子模板”中[销售费用大包干人员及特殊行业人员]列选择 “包干人员”的记录的“证照号码列”对应。 ? 在”特殊行业全年工薪收入”子模板中，如果有数据则“证照号码列”必须与”非 外籍人员信息子模板”中”销售费用大包干人员及特殊行业人员”列选择“特殊行 业人员”的记录的“证照号码列”对应。并且此子模板只能每月 1、2 月份添写。 3) 扣缴个人所得税报告模版填表注意事项 ? ? “姓名”“证照类型”“证照号码”“国籍”必须与职工信息模版一致. 、 、 、 所得项目不能有为空 根据个人所得税收入明细子模版的数据填写所得项目,在除非工资薪金收入子 模板外其余子模板的汇总数据所得项目都要填写”工资薪金所得” 。 工资薪金收入子模板的汇总数据所得项目必须与个人所得税收入明细模版中”
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非工资薪金”子模版所得项目列对应一致。 ? 所得期起和所得期止必须和申报上传界面提示的所属时期一致。 如果为正常申报则 所得期为上月，如果为补报所得期为税款发生所属期 ? 收入额 收入额为”职工收入明细模版”中各子模版相对应颜色列的汇总数 ? 免税收入额 免税收入额为”职工收入明细模版”中各子模版相对应颜色列的汇总数 ? 允许扣除的税费 允许扣除的税费为”职工收入明细模版”中各子模版相对应颜色列的汇总数 注:只有所得项目为工资薪金所得时,允许扣除的税费只能为 0 ? 费用扣除标准 本国为 3500,外籍人员为 4800 ? 准予扣除的捐赠额 准予扣除的捐赠额为”职工收入明细模版”中各子模版相对应颜色列的汇总数 ? 应纳税所得额 应纳税所得额为”职工收入明细模版”中各子模版应纳税所得额的汇总数 ? 税率 税率为”职工收入明细模版”中各子模版税率的汇总数 ? 速算扣除数 速算扣除数为”职工收入明细模版”中各子模版速算扣除数的汇总数 ? 应扣缴税额 应扣缴税额为”职工收入明细模版”中各子模版应扣缴税额的汇总数 ? 已扣缴税额 已扣缴税额为”职工收入明细模版”中各子模版已扣缴税额的汇总数

4.正式申报
1. “当期或补缴正式申报删除”模块中只显示正式提交后的综合申报表，而在删除综合 申报表同时也会删除对应的附表，此种删除只是向税务提交正式申报表的撤销操作，网 上申报的数据仍然保留，状态变更为“未申报” 。
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2. 在进行当期申报操作一半时，不能进行补缴申报，需要将当期申报正式申报后才可以进 行补缴申报操。 3. 纳税人已经对网上申报的应征进行了网上划款或到税务局开过税票的申报信息无法在 “当期或补缴正式申报删除”模块中进行删除。

5.网上划缴税费款
1. 当提示“划款状态待查”时，可能银行已转账成功，由于通讯线路等原因没有将结果返 回给税务局，请您在状态查明前不要再进行划款，以防止一笔税款重复转账。税款划转 完成后，您可以从隔日起，在方便时到代收银行开户营业点领取完税凭证。

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二 : 辽宁地税网上申报系统

网上报税操作流程(图)

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三 : 辽宁地税网上申报系统

网上报税操作流程(图)

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本文标题：辽宁地税网上申报系统-辽宁地税网上报税系统操作手册
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